Il Sig. Mario Rossi ha un mutuo indicizzato con il tasso Euribor con le seguenti caratteristiche e desidera conoscere il tasso applicato dalla sua Banca:

• Capitale residuo: 59.253,75 EUR
• Rate rimanenti: 115 mesi
• Rata mensile: 607,22 EUR
• Quota capitale (prossima rata): 434,40 EUR
• Quota interessi (prossima rata): 172,82 EUR
• Spread applicato: 1,25% sul tasso Euribor 3 mesi (360)

Passo 1: Calcolo del tasso mensile totale

La quota interessi di una rata è calcolata come:

Interessi = Capitale residuo × Tasso mensile

Quindi, il tasso mensile (i) è:

i = Interessi / Capitale residuo = 172,82 / 59.253,75 ≈ 0,002916 (0,2916%)

Passo 2: Calcolo del tasso annuo totale

Per ottenere il tasso annuo nominale, moltiplichiamo il tasso mensile per 12:

Tasso annuo totale = 0,002916 × 12 ≈ 0,03499 (3,499% ≈ 3,50%)

Passo 3: Calcolo del tasso Euribor

Il tasso totale del mutuo include uno spread dell'1,25% sul tasso Euribor. Pertanto:

Tasso Euribor = Tasso annuo totale - Spread = 3,50% - 1,25% = 2,25%

Per maggiore precisione, calcoliamo il tasso Euribor mensile:

Spread mensile = 1,25% / 12 = 0,0125 / 12 ≈ 0,0010417 (0,10417%)

Tasso Euribor mensile = Tasso mensile totale - Spread mensile = 0,002916 - 0,0010417 ≈ 0,0018743 (0,18743%)

Annualizzando il tasso Euribor mensile:

Tasso Euribor annuo = 0,0018743 × 12 ≈ 0,0224916 (2,24916% ≈ 2,25%)

Note aggiuntive

Il tasso annuo totale di 3,50% è composto dal tasso Euribor di 2,25% più lo spread di 1,25%. Questo valore è stato derivato dalla quota interessi della rata, che è un metodo affidabile per mutui con ammortamento alla francese. Per una verifica più precisa, si potrebbe utilizzare la formula dell'ammortamento alla francese:

R = C × [i × (1 + i)ⁿ / ((1 + i)ⁿ - 1)]

Dove:

• R = rata mensile (607,22 EUR)
• C = capitale residuo (59.253,75 EUR)
• i = tasso mensile totale (0,002916)
• n = numero di rate rimanenti (115)

Il calcolo conferma che il tasso annuo totale di 3,50% è coerente con i dati forniti.